發布時間：2025-07-28 14:23:23 熱度：

在境外信托持股的項目中，ODI備案的受益人穿透披露至關重要。這一要求旨在清晰呈現投資背后的實際權益歸屬，提升投資透明度，保障市場秩序與投資者利益。

從監管層面來看，相關部門對ODI備案的審查日益嚴格。在境外信托持股情形下，穿透披露受益人信息有助于監管機構全面掌握投資架構及資金流向，防止資金外逃、洗錢等違規行為，確保境外投資符合國家整體經濟戰略與政策導向。以發改委的審核要求為例，不僅需要境內投資主體披露持股比例前五大的股東和持股比例10%及以上的股東，還要“逐層穿透”向上追溯至最終實際控制人。若存在通過協議、信托或其他方式實現控制的情況，同樣要標明控制方和控制方式，并對控制方向上逐層追溯。

從企業自身角度出發，準確的受益人穿透披露是順利完成ODI備案的關鍵。在跨境并購等投資活動中，完備的盡職調查需涵蓋股權架構與股東合規性，其中就包括查看是否涉及境外信托等特殊安排，并穿透披露最終受益人，防止違規代持。若企業未能如實、準確地進行受益人穿透披露，可能導致備案申請受阻，延誤投資時機，甚至面臨處罰，影響企業聲譽與未來境外投資布局。

在實際操作中，企業需要梳理信托架構，明確各層級受益人的權益份額，準備好相關證明文件，如信托協議、受益權分配文件等，以滿足備案過程中對穿透披露的要求。這一過程可能涉及復雜的法律與財務問題，需要專業團隊的協助。

舒心企服專注于ODI備案辦理服務，擁有豐富實操經驗和專業團隊，熟悉各部門審批流程與要求。我們能協助企業全面梳理境外信托持股架構，準備受益人穿透披露所需材料，精準填寫申請表格，高效遞交申請，并積極與相關機構溝通協調，助力企業順利通過ODI備案，讓企業境外投資之路更加順暢。不同地區辦理ODI備案的條件和材料有所不同，歡迎與舒心企服詳細溝通，我們將為您量身定制解決方案，辦理全國的ODI境外投資備案。